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三部門發(fā)文規(guī)范IPO中介機構執(zhí)業(yè)行為 夯實“看門人”職責
發(fā)布時間:2024/09/12  |  來源:中國新聞網(wǎng)  |  專欄:信用動態(tài)
 

  近日,為了規(guī)范公開發(fā)行股票相關服務行為,提高上市公司質量,保護投資者合法權益,司法部會同財政部、證監(jiān)會起草了《國務院關于規(guī)范中介機構為公司公開發(fā)行股票提供服務的規(guī)定(征求意見稿)》,并向社會公開征求意見。

  規(guī)定的起草說明指出,中介機構在推動公司上市和融資的過程中,發(fā)揮了“看門人”的重要作用。但部分中介機構在為公司公開發(fā)行股票提供服務的過程中,存在收費與公司股票發(fā)行上市結果掛鉤,誘發(fā)財務造假、欺詐發(fā)行等問題,有必要完善相關制度,規(guī)范相關收費行為。

  規(guī)定明確,中介機構為公司公開發(fā)行股票提供服務,應當遵循誠實守信、勤勉盡責、獨立客觀的原則,同時配備符合相應資質的從業(yè)人員,具備相應的專業(yè)能力,建立有效的利益沖突審查等風險控制制度。中介機構制作、出具的文件不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。中介機構不得以參與實施財務造假、欺詐發(fā)行、違規(guī)信息披露等形式,幫助不符合法定條件的公司公開發(fā)行股票。

  在具體的收費要求上,規(guī)定提出,證券公司從事保薦業(yè)務,可以按照工作進度分階段收取服務費用,但是收費與否或者收費多少不得以股票公開發(fā)行上市結果作為條件。會計師事務所執(zhí)行審計業(yè)務,可以按照工作進度分階段收取服務費用,但是收費與否或者收費多少不得以審計工作結果或者股票公開發(fā)行上市結果作為條件。律師事務所為公司公開發(fā)行股票提供服務,應當由律師事務所統(tǒng)一收費,不得違反司法行政等部門關于律師服務收費的相關規(guī)定。

  此外,規(guī)定還明確,地方各級人民政府不得以股票公開發(fā)行上市結果為條件,給予發(fā)行人或者中介機構獎勵。

中國新聞網(wǎng)|2024/09/12